我们公司成立了个餐饮子公司，现在在办理税务登记。收支都是进的我母公司账户。母公司是做到主营业务收入还是做到其他应付款

木子丽 追问

2021-03-29 20:05

那折扣，挂账的分录母公司怎么做账，转到子公司又怎么做账

meizi老师 解答

2021-03-29 20:06

你好  折扣这个应该是子公司的业务。 应该按折扣后的金额来做账 ； 如果你们是商业折扣的话 

木子丽 追问

2021-03-29 20:16

我们是餐厅，我现在母公司做账借:银行存钱   贷其他应付款，把钱转给子公司借:其他应付款   贷:银行存款，那子公司做账借:银行存款   贷:主营业务收入，，，折扣，抺零，挂账怎么体现

meizi老师 解答

2021-03-29 20:19

你好   借 其他应收款 -母公司  财务费用 -现金折扣 （假如是现金折扣的话 ）  贷主营业务收入  应交税费-应交增值税    借银行存款     贷其他应收款-某公司       或者是 到时年末了处理坏账  

木子丽 追问

2021-03-29 20:22

那母公司是不是不用体现折扣，抹零啊

meizi老师 解答

2021-03-29 20:31

你好  母公司收到多少钱 体现多少。 折扣子公司来体现  

木子丽 追问

2021-03-29 20:44

是不是这样写分录

木子丽 追问

2021-03-29 20:51

老师，是这样写分录吗 

meizi老师 解答

2021-03-29 20:58

你好。 是的就这样来挂账

木子丽 追问

2021-03-29 20:59

那附件母公司已经拿做账了，子公司用什么做附件

meizi老师 解答

2021-03-29 21:05

你好    母公司是用回单来入账 。  子公司 用母公司的收款回单 来挂其他应收款。 回单打印两份  

木子丽 追问

2021-03-29 21:25

就等于是母公司做账的附件打印两份，一份母公司做账，一份子公司做账

meizi老师 解答

2021-03-29 21:52

你好是的。  就是这样处理的 

木子丽 追问

2021-03-29 22:04

这样做账和原始的附件资料税法上是正确的吧

meizi老师 解答

2021-03-30 09:01

你好 是的就这样来挂