嗯，上月开回进项，税务局查出已经作废 让这个月转出 老师进项税转出，如何做分录

花儿 追问

2016-11-03 15:46

老师我刚才联系税务局可以拿9月留抵抵扣这部分进项税，那我如何做账

邹老师 解答

2016-11-03 15:14

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

邹老师 解答

2016-11-03 15:20

你好，留抵也也是不能抵扣这个转出的税款 的

邹老师 解答

2016-11-03 15:46

你好，是不可以的