老师你好，我们给对方付款58474.9元，对方只开来了50000元的发票，他后面会补给我们发票，请问分录要怎么做？

郭老师 解答

2021-03-27 14:41

商品给你送来了多少？

无心的过客 追问

2021-03-27 14:41

我们是物业公司，付给对方阀门等维修材料款

无心的过客 追问

2021-03-27 14:42

商品都送来了

郭老师 解答

2021-03-27 14:42

那你按照借原材料贷，银行存款，58474.9
来做

无心的过客 追问

2021-03-27 14:42

这种情况我直接记主营业务成本可以吗？

郭老师 解答

2021-03-27 14:43

你买来当月都领用出去了，可以的。

无心的过客 追问

2021-03-27 14:43

因为没入库直接用了

郭老师 解答

2021-03-27 14:44

当月确认了收入吗？

无心的过客 追问

2021-03-27 14:45

那对方下个月给我们补开了剩余的8000多元发票，我分录要做不？怎么做？

无心的过客 追问

2021-03-27 14:45

这是物业的维修费用

郭老师 解答

2021-03-27 14:45

借应付账款，借主营业务成本负数，
借主营业务成本贷应付账款。

无心的过客 追问

2021-03-27 14:52

那我当时58000的货款全部付清了，对方只开来了50000的发票，分录要怎么做？

郭老师 解答

2021-03-27 14:55

借主营业务成本贷银行存款58000。

郭老师 解答

2021-03-27 14:55

下一个月8000发票到了，借应付账款8000借，主营业务成本负数，这个看明白了吗？然后做发票的，借主营业务成本贷应付账款8000。

无心的过客 追问

2021-03-27 15:04

谢谢老师

郭老师 解答

2021-03-27 15:06

不用客气，工作愉快。