老师，您好！我们单位是个制造企业，2月份我们充了30000元的天燃气费用，前几天咨询会计学堂的老师，建议我放到长期待摊费用里，因之前卡上还有钱，这3万的天燃气到下半年供暖时才能用，请问老师，我是现在摊销这3呢，还是等到真正用这些天燃气再摊(我们每天都记录表上的底数)

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 10:17

老师，好的
哪我们1月份支付了笫一季度的职工餐费，这个在1月份入账了，用不用摊到3个月

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 10:17

老师，共计30360元

meizi老师 解答

2021-03-26 10:20

 你好   职工餐费 这个是一次性支付的吗 ？   按月来分摊 3个月  。  需要分摊的 

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 10:43

老师，餐厅是签了合同的，对方要求我们单位按季预付。好的，我知道了，以后按月分摊，这个要分摊的话，是不是也要先计到长期待摊费用呢？
另:  增值税附加税计提需附什么原始凭证呢？

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 10:45

计提工资，附什么单子。

meizi老师 解答

2021-03-26 10:50

 你好 计入预付账款就行了。  不走长期待摊费用 。  计提的话 自己做 增值税的出库单  和收款单 以及发票做附件  。      附加税自己做一个自制明细表就行了。 计提工资用工资表  

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 10:59

老师，哪3万元的天然气，我是不是也要放到预付账款里呢

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 11:00

餐费和天然气发票都已开。

meizi老师 解答

2021-03-26 11:03

 你好       3万天然气是 一年内的费用 就走预付账款就行了。  可以的  

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 11:33

老师，好的。
工资计提附工资表  哪工资发放再附不附工资表了。
还有餐费，1月预付，并要在1月分摊当月的对吧！

meizi老师 解答

2021-03-26 11:36

你好1.  计提附 没有签字的工资表 2.  发放   附员工和领导都签字的工资表、考勤表 以及支付的回单   3.   是的 1月做借预付账款贷银行存款 。1-3月分摊别：借 管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费  贷预付账款

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 13:20

老师，您说的这个‘‘  计提的话 自己做 增值税的出库单  和收款单 以及发票做附件  ’’。  
①您说的这个发票，是进项税抵扣联吗？     ②增值税的出库单是不是本月   增值税普通发票资料统计表③收款单是怎么样的④我们还有未开票的销项税额，怎么附。

meizi老师 解答

2021-03-26 13:25

你好    计提增值税 实际就是你做收入的时候就会贷方计提增值税的 。  做收入的时候是不是 后面附件就是 的出库单  和收款单 以及发票做附件   2.   我说的发票 是你做收入 开出去的记账联  3.     是你们平常销售货物 不是有出库单吗     4.    收款单就是你们 银行收款后  网银打印的回单  5.  未开票的 用收款回单   和你们出库单做附件  

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 13:57

老师您好！我确认主营业务收入和其他业务收入时，您说的这些都附着呢！    我每月月底结转增值税，①借:应交税金-应交增值税-销项  10万     贷:应交税金-应交增值税-进项税额   8万    应交税金-应交增值税-转出未交增值税    2万  ②借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税   贷:应交税金-未交增值税   这个我附的本月增值税普通发票资料统计表和抵扣发票统计表，可以不？

meizi老师 解答

2021-03-26 14:01

 你好    1. 是的   2. 可以的。   到时候缴纳后 附 完税证明和支付回单就行了。  

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 14:41

老师，天然气的发票和我们的银行付款单   我做借:预付账款      xx 元  应交税金-应交增值税-进项税额xx元贷:银行存款xⅹ元     对吗？ 

meizi老师 解答

2021-03-26 14:46

 你好 天然气是缴纳的好久的？ 你要分摊的话。 是这样挂  

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 15:16

老师，2月18日付的款，2月26日开来发票，我2月份这样挂账，等到今年10月.11月，12月我给摊销完，可以不，大概到年底就差不多了。

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 15:17

到年底这些也就用完了。

meizi老师 解答

2021-03-26 15:22

你好 可以的。 这不影响。主要是在所属期内分摊就行了。  

爱听歌的溪流 追问

2021-03-26 15:56

谢谢老师，今天问了您这么多，老师辛苦啦！

meizi老师 解答

2021-03-26 16:03

 没事的。 希望能帮到你。    上面的内容都理解了就可以了。 满意请给予评价  。谢谢啦