甘老师，你好！我们公司商贸行业，客户量非常大，收的货款定金我们全部做的应收账款贷方，这样操作可以吗？如果做预收账款的话因为定金当月就发货了，销货单生的凭证是应收账款，这样大批量的客户月底都要调整科目，所以我们统一做的是应收账款科目核算，这样可行否？

甘老师，你好！我们公司商贸行业，客户量非常大，收的货款定金我们全部做的应收账款贷方，这样操作可以吗？如果做预收账款的话因为定金当月就发货了，销货单生的凭证是应收账款，这样大批量的客户月底都要调整科目，所以我们统一做的是应收账款科目核算，这样可行否？

答： 同学你好 这个是可以的

公司没有设预收账款这个科目的，然后当时预收客户的款项是7990元，就做了应收账款科目，余额就是在贷方的。那现在开单送货时就多了2元钱，请问怎么做凭证调平这个账啊？相当是现在应收账款的借方余额是7992元，应收账款的贷方余额是7900元的。

答： 您好 2块钱可以计入销售费用或者营业外支出

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我录凭证增加往来单位不小心增加到一级科目里面去了，现在之前所有的凭证都显示预收账款——新增单位——之前做的凭证单位，这个怎么可以删除。求解！

答： 同学，你好 我用的办法是替换有预收账款-新增单位-二级科目的所有凭证，比如说替换成1001库存现金，记下对应的凭证号，这样空缺出错误的科目。 然后修改预收账款-新增单位-二级科目为预收账款-二级科目，再回到记下的凭证号选择预收账款-二级科目