你好，所得税清激年报表中，一个本年折旧额是否填写本年计提的累计折旧，本年因固定资产报废所低价出售减少的累计折旧借方要减掉吆？2

巴豆 追问

2021-03-24 16:06

按帐面，资产负债一样填写吗

思顿乔老师 解答

2021-03-24 16:07

您好，是企业所得税汇算清缴的么？

巴豆 追问

2021-03-24 16:08

出售固定资产在借方的要不要管他，按实际本年折旧，还是按账面本年折旧    是的所得税汇激年报表中

思顿乔老师 解答

2021-03-24 16:09

企业所得税汇算清缴与 资产负债表关系不大的吧？

思顿乔老师 解答

2021-03-24 16:09

按照账面的本年折旧

巴豆 追问

2021-03-24 16:35

例子，本年折旧5万.借方出售2万本年折旧，帐面里本年折旧只有3万。但是本年折旧实际5万，税法列入5万，这种情况，本年折旧摊销怎么填？？？

巴豆 追问

2021-03-24 16:38

不是实际本年折旧，否则与资产负债表累计折旧对不上了对吗？

思顿乔老师 解答

2021-03-24 16:39

出售了不影响累计折旧吧

思顿乔老师 解答

2021-03-24 16:39

只是说不再累计折旧了

思顿乔老师 解答

2021-03-24 16:39

那么应该填写5万，谢谢

巴豆 追问

2021-03-24 17:16

本年折旧减少了在借方，累计折旧余额发变化少了，填所得税年报累计折旧余额不一样了吗

巴豆 追问

2021-03-24 18:24

老师   在吗       2

思顿乔老师 解答

2021-03-24 18:35

您好，是会不一样的，

思顿乔老师 解答

2021-03-24 18:36

您好，按照本年实际的来填写

巴豆 追问

2021-03-24 18:54

但这样和报表对不上啊老师

思顿乔老师 解答

2021-03-24 18:57

您好，对不上是允许的啊

思顿乔老师 解答

2021-03-24 18:57

汇算清缴，本来就是有些是对不上的