送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2021-03-24 09:42

你好,这个主要是挂错科目了,本来应该挂预收账款,结果挂成应收账款的负数了,本来应该挂预付账款,结果挂成应付账款负数了

心地善良的屎壳郎 追问

2021-03-24 09:46

那如果不改可以么 不想设置那么多科目 

冉老师 解答

2021-03-24 09:49

不改的话,也是可以的,只是不严谨规范

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相关问题讨论
这是会计科目重分类问题,对于资产负债表中的应收账款,应填列的数据是:应收账款明细科目中的借方余额的全部属于应收账款的范围,预收账款明细科目的借方余额部分也是属于应收账款填列的范围,上述两项数据加总后,再减去根据应收账款计提的坏账准备数据,最终数据是资产负债表中填的应收账款的金额。 其他问题类似
2017-05-24 20:49:56
您好 去年12月份科目余额表里面应收账款余额在贷方200000,今年1月份新建账号录入期初数录入应收账款借方负数 应付账款余额在借方的,录入应付账款贷方负数
2021-01-23 15:30:02
你好,这个主要是挂错科目了,本来应该挂预收账款,结果挂成应收账款的负数了,本来应该挂预付账款,结果挂成应付账款负数了
2021-03-24 09:42:24
什么原因导致的差异?
2018-05-07 17:03:58
你好,资产负债表   预收款项=“预收账款”明细期末贷方余额+“应收账款”明细期末贷方余额   预付款项=“预付账款”明细期末借方余额+“应付账款”明细期末借方余额(如有坏账准备要减去相应的坏账准备) 而科目余额表是相关科目 的期末余额的代数和,所以是可能不同的
2020-03-23 15:45:22
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