老师好，我们是小规模纳税人，这个月没有开出的发票，也没有收到进项票，是不是收入成本报表上就不体现？已交税金和应交税金有什么区别？小规模的销项票，原本是应交税费应交增值税，但是财务软件之前会计设置的3级科目，应该选应交税费～应交增值税～应交税金吗？

maize老师 解答

2021-03-23 21:56

小规模不用已交税金。

maize老师 解答

2021-03-23 21:56

用的是应交税费应交增值税，如果你下面有三级科目，你可以直接用应交税费未交增值税代替使用。

喵喵123喵喵 追问

2021-03-23 22:00

有工资，有一些费用票

喵喵123喵喵 追问

2021-03-23 22:02

如果是这个月是免增值税的，是借应交税费减免，贷营业外收入吗

喵喵123喵喵 追问

2021-03-23 22:06

如果是小规模代开的专票，进项专票能抵扣吗？做账是应交税费未交增值税，和做普票做销项税一样的吗？

maize老师 解答

2021-03-23 23:47

借应交税费未交增值税贷营业外收入

maize老师 解答

2021-03-23 23:47

不能抵扣做贷应交税费未交增值税，交税做借未交增值税贷银行

maize老师 解答

2021-03-23 23:48

那你这个利润表不能是0你有费用呢