老师 我汇算清缴这个表的成本,是填去年年末所得税 问
你好,填写你利润表里面的,这个是调整之前的。 答
坏账损失发生后,后面又收回,那之前计提的信用减值 问
你好不需要的 不用冲计提的 答
老师老师,账证移交30年,这里的证支什么啊 问
证支你这个在哪里看到的? 答
老师有谁知道%怎么打上 问
同学你好,你这个上面,没有百分号,用小数点代替 比方说 35% ,打成 0.35 答
我们是建筑行业 ,施工地工人的体检发票 能入账 问
可以的,可以入账的可以。 答
老师好,单位代扣代缴的个税返还,需要交增值税,是按几个点交呢
答: 根据《财政部 国家税务总局 人民银行关于进一步加强代扣代缴代收代征税款手续费管理的通知》(财行 2019年第11号)文规定,“三代”单位所取得的手续费收入应单独核算,计入本单位收入,用于与“三代”业务直接相关的办公设备、人员成本、信息化建设、耗材、交通费等管理支出。即代扣代缴个税取得的税务机关返还的手续费,一般用于提升办税能力、奖励办税人员,或用于代扣代缴工作的管理支出。 账务处理: 账务上,企业取得的个税手续费返还收入应单独核算,计入“其他收益”。 收到个税手续费返还时: 借:银行存款 贷:其他收益/营业外收入 应交税费——应交增值税(销项税额)/应交税费——应交增值税 对于实行小企业会计准则的企业,没有设置“其他收益”的,可计入到“营业外收入”,小规模纳税人,应纳增值税计入“应交税费——应交增值税”。 将个税手续费奖励给办税人员: 借:管理费用/财务费用等 贷:银行存款 税务处理: 增值税方面,纳税人取得代扣代缴手续费属于提供“经纪代理服务”,对于一般纳税人而言,适用6%的税率,对于小规模纳税人而言,适用3%征收率(注意阶段性减免税政策,3%减按1%征收,以
个税返还增值税上交申报表如何填报
答: 你好,一般纳税人还是小规模的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问个税返还做账交增值税,报税的时候填哪里呀?税率是按3算,还是1呢?
答: 你好 没有开票的话 小规模按1%计算缴纳增值税。 填写在 季度 45万以下 10栏免税销售额里面去
紫藤老师 解答
2021-03-23 17:00