老师，请问一下，门店有个员工她在2019年3月88入职上班，月工资是3500，她在19年8月离职，由于我不知道她离职，一直给他报到今年的1月份，专管员叫我写自查报告，说企业所得税扣除工资薪金的调增和调减扣了她的工资薪金，我怎么来写呀，希望老师给我指点一下，她离职了就没有发她的工资。

刘三姐 追问

2021-03-23 15:56

关键是自查报告年报扣除工资薪金我怎么来写呀

刘三姐 追问

2021-03-23 15:56

我已更改了。

江老师 解答

2021-03-23 15:57

直接按扣除后的工资薪金进行企业所得税的申报。就是需要扣除这个员工没有发放的部分工资金额

刘三姐 追问

2021-03-23 16:00

谢谢老师。

江老师 解答

2021-03-23 16:01

祝学习进步，工作顺利

刘三姐 追问

2021-03-24 10:47

老师，请问我在企业所得税汇算清缴里应该把多交的要调减下来吗

刘三姐 追问

2021-03-24 11:02

老师，在不？

江老师 解答

2021-03-24 12:27

需 要将多申报的工资金额调减，增加了会计利润，会多交企业所得税