你好老师，我现在申报年度利润表，营业税金及附加的本年累计数差34.34，这个34.34是第三季度我多交的，第四季度税务给退回来，可能退钱的分录我做错了，现在总表里没有累计上这笔金额，12月份利润表里的本期金额数是对的，那我现在怎么更正

傅少楠 追问

2021-03-23 14:42

不反结去年账，就按照总表里的1297.99做，在今年账里重新做一个会计分录，让今年12月份的利润表和总表保持一致，可不可以

傅少楠 追问

2021-03-23 14:51

我把去年12月份利润表在税务局网站更正，做成和总表里的数一致

maize老师 解答

2021-03-23 14:55

你这个是虚增不能按这个1297.99

maize老师 解答

2021-03-23 14:56

需要去按这个利润表上面去做，

maize老师 解答

2021-03-23 14:58

你是明细账不一样这个，不是去改利润表，是账错了，退做借税金及附加 -34.34 贷应交税费-34.34 借银行 贷应交税费  错是明细账，

maize老师 解答

2021-03-23 14:58

是虚增税金及附加这个，

傅少楠 追问

2021-03-23 15:04

纳税调增行不行

maize老师 解答

2021-03-23 15:11

你不按本年累计数填写，你这个是根据利润表去填写呐。

maize老师 解答

2021-03-23 15:11

不需要调整，这个，利润表没有问题，有问题只是本年累计数