合同金额：¥ 36110元，（此价格含13 %增值税专用发票、含运费）；        合同签订后，甲方支付乙方30%作为订金，即¥10833.00元；货物生产完毕乙方发货前，我部支付乙方单位总金额的60%合同款，即¥21666.00元；甲方收到货验收合格后，付给乙方10%合同款，即¥3611.00元，付尾款前乙方提供合同总金额的增值税专用发票给我部。老师这个应该怎么做账呀

微笑 追问

2021-03-23 11:38

是的 发票一次开出

朴老师 解答

2021-03-23 11:41

那你之前付款做往来
后期开发票给你
借库存商品
借进项
贷往来

微笑 追问

2021-03-23 11:42

我看总金额里面都包含税额了，为啥付款的时候没有吧税额扣掉呢

朴老师 解答

2021-03-23 11:44

你付款肯定是按照价税合计付的

微笑 追问

2021-03-23 11:54

库存商品那可以写成主营业务成本吗

朴老师 解答

2021-03-23 11:57

可以

结转成本的时候
借主营业务成本
贷库存商品