您好，老师，请问月底最后一天一定得把所有结转的科目结转到本年利润里面吗？不能次月第一天结转是吧？

杨丽1994 追问

2021-03-23 10:41

做内账外账都是这样是吧，

郭老师 解答

2021-03-23 10:44

对的
都是这么做的

杨丽1994 追问

2021-03-23 10:44

我想问一下如果次月一号结转有什么样的后果

郭老师 解答

2021-03-23 10:45

没有结转损益


资产负债表不平

杨丽1994 追问

2021-03-23 10:48

如果我们公司刚装修完，是个新开的公司的话，去了建账，期初余额是不是都是0，这个装修费用是不是属于开办费，每月要摊销的？

郭老师 解答

2021-03-23 10:50

你好
是的
装修金额大吗

杨丽1994 追问

2021-03-23 10:51

暂时我还不知道，这个金额有界限吗

郭老师 解答

2021-03-23 10:52

金额大的按月分摊
小的不需要
分摊是三年
最起码一个月500元

杨丽1994 追问

2021-03-23 10:58

那怎么记账，从记开办费开始？

郭老师 解答

2021-03-23 11:07

你好
是的做开办费
你打算做管理费用开办费噩梦

杨丽1994 追问

2021-03-23 11:14

那摊销怎么记账

郭老师 解答

2021-03-23 11:17

借长期待摊费用，贷银行存款，
然后按月分摊，借管理费用开办费贷，长期待摊费用。

杨丽1994 追问

2021-03-23 11:18

我看新会计准则允许开办费计入管理费用一次扣除，到底用哪个？

郭老师 解答

2021-03-23 11:20

管理费用开办费

金额大的装修费需要分摊


我给你写的装修费的


平时的开办费借管理费用开办费


看我写的分摊的就可以看出来

杨丽1994 追问

2021-03-23 11:25

好的，谢谢，那刚开始建账的会计制度怎么选择，是选择新会计准则好还是小企业会计准则好。？两者有啥区别吗？我们公司是做酒店的。

郭老师 解答

2021-03-23 11:27

你好
里面科目有区别
咱学的中级初级就是会计准则做账
你们主营是啥

杨丽1994 追问

2021-03-23 11:32

主营是餐饮，住宿

郭老师 解答

2021-03-23 11:38

小企业会计准则就可以