我其实还是没搞清楚，给客户开了红字发票，是价格追溯的，我就想真的这张红票我该如何记账处理？我们财务经理说让我做成本价格调整单，这个调整单是调整库存商品和成本的，那我收入和应收账款还有销项税怎么做呢？越来越糊涂，请那个老师能给讲明白点

暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？

答： 您好！对的。分录就是这样。

借：应付账款贷：银行存款暂估库存商品借：库存商品贷：应付账款-暂估收到发票借：库存商品(红字)贷：应收账款(红字)借：主营业务成本贷：库存商品老师麻烦问一下这个会计分录对不对

答： 您好 请问是收到专票还是普通发票 可以抵扣进项么 暂估的金额跟收到发票金额是否一致

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，汽车销售，销售返利通过红字发票形式开过来，那么分录是不是（1）收到红字发票，借库存商品 （红字）应交税费-应交增值税-进项税额 （红字） 贷应付账款 （红字）。（2）收到银行转账回单，借银行存款 （蓝字）贷 应付账款 （蓝字）。（3）减少多结转成本 ，借主营业务成本 （红字）贷库存商品（红字） 这样，库存商品差额和应付账款2个抵消掉。实际就是收到对方退的返利银行存款，然后自己把成本也减少，进项再转出。

答： 你好，同学。 分录处理是对的，你有什么疑问