2020年 12月份做了一个凭证，借：管理费用--金蝶软件 7500 贷：银行存款 7500，专用发票是2021年1月份才开的，现在收到发票需要怎么调整？

L 追问

2021-03-22 10:52

还是没太明白

李老师A 解答

2021-03-22 10:53

你好，同学，你去年不是没算进项税额啊，全额计入费用了肯定要把多计入费用的，转入到进项税额啊

L 追问

2021-03-22 11:06

做一笔借 进项税 贷 以前年度 这个刚好是分离出来的进项税金额，这个我理解。你上面说的分录是合的吗，我就没看懂

李老师A 解答

2021-03-22 11:13

你好，同学，合的？是什么意思啊

L 追问

2021-03-22 11:23

借：应交税费-应交增值税-进项 862.83 
贷：以前年度  862.83


借：以前年度 862.83
 贷：未分配利润 862.83

L 追问

2021-03-22 11:23

你看一下我的理解是哪里有问题

李老师A 解答

2021-03-22 11:24

你好，同学，是这样做的啊

L 追问

2021-03-22 11:24

麻烦一下

李老师A 解答

2021-03-22 11:24

你好，你做的是正确的啊

L 追问

2021-03-22 11:25

我看你发给我的是一个分录，所以问你是不是两个分录和的

李老师A 解答

2021-03-22 11:26

你好，同学，是两个分录哦

L 追问

2021-03-22 11:26

谢谢老师，麻烦啦！

李老师A 解答

2021-03-22 11:31

不用谢，麻烦给个好评，谢谢