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朴老师

职称： 会计师

2021-03-19 12:45

同学你好


1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

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相关问题讨论
你好，需要的科目直接对冲， 借其他应付款 贷其他应收款
2025-01-15 12:53:14
做报表的时候需要重分类的
2024-08-12 15:48:24
您好，这样的话往来的冲掉了，那么收入成本日常累加就可以的
2024-07-15 14:52:36
你好，不是同一个明细，是不能对冲的 需要把其他应收款收回，然后把其他应付款支付
2024-04-23 10:11:07
你好，可以的，可以这样。
2023-12-28 08:36:14
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