老师：不是本单位员工，在我们单位挂靠买社保的，单位和个人部分都是个人负担，做账时要怎样处理？

冷静的秋天 追问

2021-03-18 15:02

我做单位社保缴纳账时是不是要把这个剔除掉？

冷静的秋天 追问

2021-03-18 15:04

当月买，当月个人就把这笔钱打到公司账上。

冷静的秋天 追问

2021-03-18 15:05

还有个香港的，现在停发工资了，没停社保，个人部分要他负担，要怎样处理？

meizi老师 解答

2021-03-18 15:11

你好  你们不是自己员工。 不应该去做单位部分的 。   要是雇员才做单位部分  

冷静的秋天 追问

2021-03-18 15:17

那香港人是我们员工，单位部分我们负担，从去年9月份开始个人部分没记到其他应收款上，现在全部补记可以吗？

meizi老师 解答

2021-03-18 15:47

你好         可以的。 到时记得工资里扣除  

冷静的秋天 追问

2021-03-18 15:56

对应科目要记那个？

meizi老师 解答

2021-03-18 16:01

你好     我给你举例 ：借 管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保  缴纳：借  应付职工薪酬-社保   其他应收款-个人社保贷银行存款 。  然后这个工资发放扣社保金额：借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-个人社保  银行存款  

冷静的秋天 追问

2021-03-18 16:13

这步骤明白，现在补记去年的，借其他应收款，贷方？

meizi老师 解答

2021-03-18 16:14

你好         补记录 你之前缴纳给社保局了吧 。贷方 走  银行存款。 如果之前你付款没有挂   你肯定 银行是不对的