工业生产工厂建账，一开始建账是不是也是盘点库存啊，盘点后用老板签字吗？这是个小型工厂，都没有建过账

夏末 追问

2021-03-18 08:29

谢谢老师

夏末 追问

2021-03-18 08:30

老师他们这工厂太落后了可能需要手工账，盘点后接下来做什么呢，我只知道个大概，希望老师在给给指点下这个流程

maize老师 解答

2021-03-18 08:43

...盘点之后看和账上差额多少，这个做盘亏盘盈分录，之后看审批盘亏盘盈找原因，找不到冲掉管理费用

夏末 追问

2021-03-18 08:45

老师之前这里就没账，什么都没有。盘点出来的数是不是直接做期初就可以了？

夏末 追问

2021-03-18 08:45

厂办3年了，从没有任何数据，

夏末 追问

2021-03-18 08:46

生产机器是不是要一下提3年的折旧？

maize老师 解答

2021-03-18 08:50

你这个啥都没有，那盘点出来直接做期初了，这个是需要的，累计折旧输入3年折旧，还有往来 ，银行都可以输入期初，不 平就输入未分配利润下面

夏末 追问

2021-03-18 08:54

不平输入未分配利润是啥意思

maize老师 解答

2021-03-18 09:02

你这个盘点的数据输入期初。肯定会有一个差额的。期初平衡借贷方 才可以保存做账的，你这个不平时候差额输入未分配利润平掉这个，这个是排除法别的科目都对不能影响别的就挂这个

夏末 追问

2021-03-18 09:04

嗯嗯好的老师。现在的固定资产折旧率是多少啊？

maize老师 解答

2021-03-18 09:14

直线法年折旧率=(1-预计残值率)/ 折旧年限×100%  残值率可以设置为0