2019年12月计提的社保公积金4188.6元， 2019年未发放，所以2019年的汇算清缴纳税调增了4188.6元。今年2020年的汇算清缴中A105050中，载账金额、实际发生额、税收金额应该怎么填写 才能把这个2019年调增的钱4188.6元弥补回来

泡泡糖 追问

2021-03-16 17:02

师爹 2019年的这个4188.6元计提了 是2020年1月缴纳的 所以2019年申报表上调增了这部分钱  不知道2020年汇算清缴的时候怎么填写

森林老师 解答

2021-03-16 17:07

同学，你好，首先你上面的操作是错的，你2020.1月交的，这个时候，2019年汇算还没有结束，也就是说在2020.5.31前都可以做为去年的成本的，以后别再调整了。
第二，你已经做了调整了，那个费用你去年没有抵，所以账载金额写你实际账本上的金额 ，实际发生额填写账上金额+这个调增的金额 。