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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2021-03-11 11:48

那么你母公司直接就是
借资产类
贷，负债类
所有者权益类。
直接将科目数据平移过来。

TT 追问

2021-03-11 11:53

可以列下详细的分录吗

陈诗晗老师 解答

2021-03-11 11:58

你这里这个个详细的分录你直接根据你这个吸收合并的公司，你看一下他这一些科目哪些有余额，直接便宜过来。

陈诗晗老师 解答

2021-03-11 11:58

直接用科目平移过来即可

TT 追问

2021-03-11 12:00

比如应收账款，母子公司分别怎么做分录

陈诗晗老师 解答

2021-03-11 12:02

那你就是借应收账款呀，它是资产类的科目呀，你看你有哪些科目直接放进去就可以了。

TT 追问

2021-03-11 12:05

我知道如果应收账款有余额，借是应收账款，把余额冲掉，但是贷方是什么科目？

陈诗晗老师 解答

2021-03-11 12:08

你同样有负债类和所有者权益类科目呀，做相反的分录啊。

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