老师平时报税只需要报增值税就可以了吗？季度报企业所得税

512901401 追问

2021-03-11 08:50

老师工资薪金实际没法，只是我计提了需要申报吗？

玲老师 解答

2021-03-11 08:53

您好，需要申报零申报就可以。

512901401 追问

2021-03-11 08:54

那我就是那个月发放我就在那个月申报我计提的工资是吗？

玲老师 解答

2021-03-11 08:55

你好是的就是这样处理。

512901401 追问

2021-03-11 09:02

老师我报2月份的增值税，（我开始勾选了26份进项发票，后来发现多了我取消了2份，实际打印出来是24份）但电子税务系统跟我实际打印出来的抵扣进项不符我该怎么处理？

玲老师 解答

2021-03-11 09:02

把取消的重新统计再打印。

512901401 追问

2021-03-11 09:25

老师请问比如我销项是100万，我抵扣的进项是105万，那我应该怎么做分录把多的5万转出来？

玲老师 解答

2021-03-11 09:25

不需要做转出抵扣不了的可以留底以后还能抵扣


不需要做转出抵扣，不了的可以留底，以后还能抵扣。

512901401 追问

2021-03-11 09:26

那我账务不是不平吗？

玲老师 解答

2021-03-11 09:45

您好，帐是平的，不可能不平。

512901401 追问

2021-03-11 11:03

老师你帮看看这样度不对啊！借：应交税费--销项税额    应交税费--转出未交增值税    贷：应交税费--进项税额

玲老师 解答

2021-03-11 11:04

你好
不是 ，正确的这样写分录  
 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 
2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 
3 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 

512901401 追问

2021-03-11 11:14

老师那我下个月有抵扣进项的时候这笔转出的多交增值税应该怎么账务处理？

玲老师 解答

2021-03-11 11:20

转到转出未交增值税科目就抵扣了。