我公司是刚成立不久的，之前的进项税都是放在“应交税费-待抵扣进项税”中的，请问现在发生一笔销售收入需抵扣，但需抵扣的金额没有那么多，应该怎么处理？

小雅 追问

2021-03-10 15:59

还没认证呢，因为没销项，所以一直就都放在那边了。我看网上不是说当月认证就必须当月抵扣吗

森林老师 解答

2021-03-10 16:07

不是的，认证以后就一直能用，现在没有期限的要求了

小雅 追问

2021-03-10 16:26

那我可以先转一部分到进项税里吗？剩下来的等有销售收入了再转

森林老师 解答

2021-03-10 16:27

同学，你好，这个可以的

小雅 追问

2021-03-10 16:32

但有个问题就是我这次的销项税金额没有正好的，进项金额会比销项金额多一点点，那这多的一点点怎么处理呀？

森林老师 解答

2021-03-10 16:32

留着不用管，以后有了销项直接抵扣就可以了。

小雅 追问

2021-03-10 16:56

哦 账上留着不用管，报税时应该怎么做呀

森林老师 解答

2021-03-10 16:57

报税的时候，报表自动就出来你能抵扣的金额 了，你可以注意一下附表二看一下进项税的变化。

小雅 追问

2021-03-10 17:13

哦  好的 是不是只要我在增值税发票服务平台上认证了，报税时能抵扣的进项税金额自动就跳出来了呀？

森林老师 解答

2021-03-10 17:15

同学，你好，是的，是这样理解。

小雅 追问

2021-03-10 17:16

老师，在请问下，待抵扣进项税转进项税时需要什么做凭证附件吗？

森林老师 解答

2021-03-10 17:23

同学，你好，那个不需要 的，直接做就可以了。

小雅 追问

2021-03-10 17:58

那我结转增值税，需要做个这个表吧，那请问这个表就是我实际发生的，那未交增值税有个借方的期末余额，可以挂在账上不管它的吗？

森林老师 解答

2021-03-11 09:28

同学，你好，可以不管的。

小雅 追问

2021-03-11 12:06

老师在帮看下对不对

森林老师 解答

2021-03-11 13:37

同学，你好，没有问题。