本年利润期初余额在借方，本期只有借方，没有贷方，怎么算期末余额

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 10:51

借方表示亏损。贷方表示盈利么

娜老师 解答

2021-03-10 11:05

对的贷方表示盈利

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:06

那和未分配利润有啥？

娜老师 解答

2021-03-10 11:07

年度终了，企业应将“本年利润”科目的本年累计余额（当年净利润或净亏损）转入“利润分配—未分配利润”科目中。
结转实现的净利润时：
借：本年利润
  贷：利润分配—未分配利润（结转净损失作相反分录）

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:18

那和未分配利润的关系是啥

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:19

好的，谢谢

娜老师 解答

2021-03-10 11:20

年末将本年利润的账户余额转入利润分配——未分配利润。金额是相等的

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:22

我们是小规模纳税人，那资产负债表里面的未分配利润，是怎么算得，就直接填本年利润的数据么，我们是每个月做的报表

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:23

这个盈余公积是年末计提的，那每个月的数据是不是一样的。

娜老师 解答

2021-03-10 11:25

资产负债表里面的未分配利润，及时本月利润分配转过来的

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:28

那盈余公积呢

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:28

是不是年末才结转呢。

娜老师 解答

2021-03-10 11:30

盈余公积是在会计年末一次计提。

Q-ueen、超拽 追问

2021-03-10 11:55

那我这个盈余公积两个数据是一样的，是不是不对

娜老师 解答

2021-03-10 12:05

就看您去年年末是否计提了 影响盈余公积的因素有很多