我想咨询下，研发辅助账台账怎么填写

Tina🍃 追问

2021-03-10 09:11

我现在填写是辅助明细账，就是假如2020年8月份，计提了研发人员的工资，要记录到辅助账去吗？还是9月份的时候才记录

王超老师 解答

2021-03-10 09:11

你好，要填写到8月份里面去啊。这个是写你计提的金额的

Tina🍃 追问

2021-03-10 09:14

就只是写研发人员计提那部分是吧，9月份支付的时候就写到9月份支付是吧，

王超老师 解答

2021-03-10 09:18

不是的，要写你们计提的那部分的，9月计提就写9月的

Tina🍃 追问

2021-03-10 09:21

假如我8月份计提8月份工资吗，那就写在8月份的研发辅助账企业吗，9月份的时候是支付8月份的工资吗那就写在9月份的辅助账呀，不是这样操作吗

王超老师 解答

2021-03-10 09:25

你支付的时候不能考虑啊，有的企业是发年薪的，如果按照你这样操作，那么就只有12月才有工资

Tina🍃 追问

2021-03-10 09:37

支付不考虑，那只考虑计提吗？

王超老师 解答

2021-03-10 09:39

是的，因为你计提了是说明进入你们的研发费用的

Tina🍃 追问

2021-03-10 09:58

那其他的就是按照支付月份分是吗?刚才你说按项目分，录入的时候是一个项目一张表吗？还是一个月份一张表格

王超老师 解答

2021-03-10 09:58

其他的就是按照实际支付的月份计算的

Tina🍃 追问

2021-03-10 10:01

我知道的，我意思是表格划分，是一个项目一张表里面包含几个月份吗？

王超老师 解答

2021-03-10 10:12

你好，是的，这个主表有12个月的，附表那边是有明细的

Tina🍃 追问

2021-03-10 10:32

然后就是工资包含几个项目人员，怎么划分呀

王超老师 解答

2021-03-10 10:36

你好，要按照实际的研发支出确认啊

Tina🍃 追问

2021-03-10 10:59

这个肯定是的，就是3个项目2个员工参与，这怎么分

王超老师 解答

2021-03-10 11:19

这个要看你们公司自身的情况，如果确实无法分配，那么平均