送心意

来来老师

职称中级会计师

2021-03-08 16:13

你好
差额 增值税是(10-8)/1.05*0.05=0.0952380952381
一般计税 一般纳税人是增值税销项10/1.06*0.06=0.566037735849 可以抵扣进项税
小规模是10/1.03*0.03=0.291262135922或是10/1.01*0.01=0.0990099009901

羞涩的云朵 追问

2021-03-08 16:24

小规模可以用差额计税方法吗?

羞涩的云朵 追问

2021-03-08 16:26

小规模可以用差额计税方法吗? 小规模差额计税是5%吗另外 小规模 全额和差额开票都可以代开增值税专票吗?

来来老师 解答

2021-03-08 16:42

小规模可以差额
差额都5%的征收率

来来老师 解答

2021-03-08 16:43

差额不可以开专票
一般计税可以开专票
现在代开要看税局 
现在小规模都可以自开专票了

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相关问题讨论
是的,劳务派遣人员工资和社保直接计入劳务费用
2019-04-09 10:42:57
你好,可以通过劳务成本核算,然后结转到主营业务成本
2018-02-12 15:13:17
学员你好,收到对方的款项时,借:银行存款 贷:主营业务收入 其他应付款-代发工资 应交税费-个税 发放时,其他应付款-代发工资 贷:银行存款 代缴社保和代发工资一样的处理。
2018-01-22 17:39:04
你好,直接借管理费用劳务费,贷银行存款就可以的。
2021-12-13 11:29:42
你好 差额 增值税是(10-8)/1.05*0.05=0.0952380952381 一般计税 一般纳税人是增值税销项10/1.06*0.06=0.566037735849 可以抵扣进项税 小规模是10/1.03*0.03=0.291262135922或是10/1.01*0.01=0.0990099009901
2021-03-08 16:13:56
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