老师 我们收到一张4300的专票 但是实际支付4000元 我要把300的进项税转出 我想问下4300对应的进项税是放在待认证里还是进项税里？

出发 追问

2021-03-08 13:47

做待认证对吗？

meizi老师 解答

2021-03-08 13:51

 你好    你暂时不认证  就可以计入待认证进项税去的。  认证了就得计入进项税哈  然后在做进项税转出 

出发 追问

2021-03-08 14:00

月末一起认证呢

meizi老师 解答

2021-03-08 14:00

 你好 可以的。    先计入待认证 。后面做进项税  

出发 追问

2021-03-08 14:01

用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费等，其进项税额按照现行增值税制度规定不得从销项税额中抵扣的，取得增值税专用发票时，应借记相关成本费用或资产科目，借记“应交税费——待认证进项税额”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目，经税务机关认证后，应借记相关成本费用或资产科目，贷记“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目。
我是参考的上面，想着进项税并不是全部抵减，有部分要转出，所以我放入待认证了。。

meizi老师 解答

2021-03-08 14:04

 你好   你后面认证了在做转出就行了。      I认证了必须要计入进项税去哈   

出发 追问

2021-03-08 14:07

即便认证了有一部分转出 都要做到进项税里是吗  但是向上述我说的那些即便是认证了也放在待认证里吗？

meizi老师 解答

2021-03-08 14:09

 你好 是的。 先计入了进项税。到时在做进项税转出哈 。   认证了走进项税哈。  就不能入待认证进项税了   

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2021-03-08 14:23

那福利费如果是专票的话 我入的是待认证  但是月末也会认证啊 这怎么解释

meizi老师 解答

2021-03-08 14:27

你好 如果是福利费了。 你就别去认证里  勾选平台有一个新功能是勾选不抵扣处理 。 你直接 平台操作勾选不抵扣。 然后价税合计入福利费就行了。    

出发 追问

2021-03-08 14:34

哦哦 但是我们公司税务会计一般都直接认证了就

meizi老师 解答

2021-03-08 14:37

 你好    看你们自己 。上面说的 是最好的办法。 不然你还得认证转出。 还得做转出申报  相对就麻烦了