老师好。我公司是建材贸易公司，在2017年有 一笔货价值300多万，已经发货给B公司了，当时未开有销售发票，未做申报收入。后来这个B公司因债务高台停产了，我方这笔货的货款也收不回来了，请问这笔300多万的货款我方要怎么处理？因为当时未做收入，所以又不能直接做坏账损失

伊人红妆 追问

2021-03-08 10:30

具体分录怎么做？2017年的能在现在补回分录吗？计入营业外支出符合税前扣除条件吗？汇算清缴要不要做调增补税

朴老师 解答

2021-03-08 10:47

借营业外支出
贷主营业务收入
贷销项

伊人红妆 追问

2021-03-08 11:32

我上面不是说了之前没有做相应的收入吗？但是货已经发出去了

朴老师 解答

2021-03-08 11:33

现在需要做收入的
所以要做这个分录
营业外支出要调增交税