想知道会计分录的编制

GD 追问

2021-03-06 15:13

18-19年的那个100差额是不是因为之前负债成分的初始金额是100150，12.31日账面价值是100050、有100的调整。但是这个计入贷方100、18.1.1日有一个利息调整贷方150，最后转股时候都要从反方向计入借方、这个利息调整不是贷方100+150、计入借方250么？

莉莉老师 解答

2021-03-06 23:20

您好！同学，没看懂你所表达的意思。

GD 追问

2021-03-06 23:22

最后一个分录的利息调整50是怎么来的？不是应该100+150=250的利息调整么

莉莉老师 解答

2021-03-06 23:40

您好，开始2018年发行时利息调整是150哈，2018年到2019年调整了100哈，最终150-100得到50元。

GD 追问

2021-03-06 23:43

我看第一个分录的利息调整是贷方150、第二个分录也是贷方100，第三个分录转股不是要把利息调整的都从反方向调整么？这样不就是贷方的150+贷方的100记到反方向借方250么

莉莉老师 解答

2021-03-07 11:04

您好，不好意思哈，第二个分录写反了哈，刚刚才意识到，带来困扰抱歉。