老师您好，去年12月份的25万应收账款忘了做，今年该怎么调帐呢 ？

maize老师 解答

2021-03-05 09:45

这个对应也是去年销售吗，我建议反结账补12月这样参与汇算清缴，你这个对应收入不一致 这个对应税局比对不符合要求你们写情况说明书的，你不反结账补 ，借应收 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，理论也调之前上年损益科目，和对应本年年初数，这样还不如反结账补12月，

maize老师 解答

2021-03-05 10:11

我之前问税局说年报和季报可以不一样，你问下你税局看可以不一样不，可以不用重新发送，年报还没有做吧，

会计人生 追问

2021-03-05 09:37

收入也没有做，老师，税做了

会计人生 追问

2021-03-05 10:02

老师，反结账到去年12月去补的话会计报表是不是要重新发送？