老师，公司之前一直没有建帐，现在要建帐，有一批固定设备大概有300万元，但设备款在之前已付清了，请问我现在要入这些历史留下来的固定设备，要怎么入帐，分录怎么做？

日尧 追问

2021-03-04 22:10

不是很清楚，很多年前的设备，很多没有票

郭老师 解答

2021-03-04 22:10

录入期初数据
不做分录

日尧 追问

2021-03-04 22:11

就是不知道期初建账资产负债表要怎么做才能平

郭老师 解答

2021-03-04 22:12

其他的没有余额吗
货币资金录入了吗
往来科目
实收资本都有了吗
有的话差额放到利润分配

日尧 追问

2021-03-04 22:15

如果这些设备款付清了，是不是就不能把这个金额挂在应付账款上？

日尧 追问

2021-03-04 22:18

我说的这些是要建外账的，如果把差额放在利润分配，这个要涉及交税的问题吗？

郭老师 解答

2021-03-04 22:26

不涉及
这个不需要交

郭老师 解答

2021-03-04 22:26

没有支付的
欠人家钱的放应付帐款

日尧 追问

2021-03-04 23:05

谢谢老师

郭老师 解答

2021-03-04 23:18

不用客气
工作愉快