老师你好，固定资产沙发已付款给供应商也已经收到货物，但是供应商还没开具发票给我们，这个要怎么入账呢，分录如何做呢？要不要先录入固定资产卡片呢

欢欢 追问

2021-03-03 15:00

到时对方肯定是提供专票的，那我暂估资产原值是付出去的金额嘛？

meizi老师 解答

2021-03-03 15:06

 你好 暂估按不含税来暂估哈 。    借固定资产  其他应收款-进项税    贷银行存款   收到专票直接 做 ：借进项税贷    其他应收款-进项税  

欢欢 追问

2021-03-03 15:38

可是也不确定对方开几个点的发票呀，可以先含税暂估嘛？

meizi老师 解答

2021-03-03 15:40

 你好    先不含税 到时你做了卡片不好处理的。 先问对方开什么发票。 对方是 一般纳税人肯定是按13% 。 小规模按3%或者1%开票给你的   

欢欢 追问

2021-03-03 16:01

老师是这样子的嘛

meizi老师 解答

2021-03-03 16:11

你好 。是的 先这样挂着