一个单位是不要设置预收预付还是应收应付，只用应付，我觉得太糟糕，有时候反应不过来，

葡萄 追问

2021-03-02 22:04

邹老师我们只用了应收应付，有时应收是负数，有时应付是负数，有时会反应不过来，不知道怎么冲

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:04

你好，具体是因为什么原因需要冲销呢？ 

葡萄 追问

2021-03-02 22:09

不是冲，而是正常做账，确认应收的收入时，发现这个科目是负数，自己就不知道该填借银行还是贷方，想把他冲正，老师们说可以转到预收，可我们没设置预收这个科目，也听老师讲一个单位不要应收，又预收，很容易出错

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:11

你好，确认应收的收入时，发现这个科目（预收账款）是负数，就不需要调整，预收账款是负数代表应收未收款项啊 

葡萄 追问

2021-03-02 22:13

邹老师，可以辛苦您，帮我解决这个四季度申报的财务报表中，跟账上12月的资产负债表中应付账款期初数为啥不一样，其他数据都是一样的

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:14

你好，可能是某些科目期末余额异常导致的

葡萄 追问

2021-03-02 22:36

老师他这笔应付账款期初的余额来自于2019年冲销的暂估

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:38

你好，四季度申报的财务报表中，跟账上12月的资产负债表中应付账款期初数不一样，差额就是冲销的暂估金额吗

葡萄 追问

2021-03-02 22:39

这个明细真的是不会看，老师，明明是一笔没有发票的暂估，但这个应付账款期初就是负数，等下以为是预付的金额呢？这些账簿真的比较难懂，看手工账很简单的，这个财务软件的账簿好像不一样，要怎么才能学会看，老师，每个财务软件好像都有点区别

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:40

你好，具体是需要学会看什么呢？是需要看科目余额是什么意思吗？

葡萄 追问

2021-03-02 22:45

我就是不知道她那笔金额怎么来的，以前会计报的，我点重分类，数据也不一样，就是看总账，明细账，余额表，看我需要取数的数据好像不怎么好懂，比如应付职工薪酬借贷发生额不一样。老师这个科目显示有余额，应该理解为还有工资没发，负数代表多发了吧

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:47

你好，应付职工薪酬，期末余额贷方表示没有发放，期末余额借方表示多发放了 

葡萄 追问

2021-03-02 22:50

老师那个季度财务报表，我们应该要重分类填入吧？不能填负数吧，以前会计填的负数，但也能正常申报，跟听的课有出入

邹刚得老师 解答

2021-03-02 22:50

你好，需要重分类填入的

葡萄 追问

2021-03-02 22:55

老师这个应交税费应交增值税是负数代表多交了

葡萄 追问

2021-03-02 22:56

应交增值税跟未交增值税都是负数

邹刚得老师 解答

2021-03-03 07:53

你好，应交税费—应交增值税是负数，代表多交了或者预交了，或者有增值税留抵税额