各位老师好!我一月份刚接了一家新公司，我是取的初始数据录入财务软件，今天3月1号，他家收到退回2020年11月份的销售发票，请问我怎么做会计处理？谢谢！

赵 追问

2021-03-01 09:48

老师，您好！我们是销售方

赵 追问

2021-03-01 09:51

但是我是取的初始数据 ，我是从2021年一月接手他家的公司，他家收到11月份退回的销售发票，相当于我这里没有录制11月份的销售发票，因为我是从2021年一月接手的公司，我是从一月份录取他家2020年12月份的初始数据.

meizi老师 解答

2021-03-01 09:51

 你好销售方的话 那么你们走以前年度损益调整  之前你们做收入分录怎么做的。 我看看怎么调整  

赵 追问

2021-03-01 09:57

老师，我没做他家11月份的凭证，是以前会计做的。我是后来接手的新的公司，然后我是做的科目余额表取的初始数据录入我的财务软件。他家以前的会计做的是手工帐，手工录的凭证是：借：应收账款    贷：主营业务收入  贷：应交税费-应交增值税(销项税额）

meizi老师 解答

2021-03-01 10:00

 你好    借以前年度损益调整 应交税费   贷  应收账款。       借应交税费-应交企业所得税贷  以前年度损益调整  结转以前年度损益调整  余额转  利润分配去  

赵 追问

2021-03-01 10:04

好的。谢谢老师的解答！

meizi老师 解答

2021-03-01 10:06

 没事的。希望能帮到你  满意请给予评价