老师，我们公司销售商品，在上一月已经确认收入，也计提了销项税，这个月收到发票，那这个月的账务要怎么处理

摩登 追问

2021-02-28 16:41

对，  这个月开票

郭老师 解答

2021-02-28 16:42

借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费

摩登 追问

2021-02-28 17:34

但是税我们已经在上一月就交掉了

郭老师 解答

2021-02-28 17:35

上面的分录不交税
一正数一负数不交税

摩登 追问

2021-02-28 18:41

那可不可以正负都是应交税费呢

郭老师 解答

2021-02-28 18:50

可以
一正数一负数不就抵消了