2020年的房租，房东给免了1个月的房租费，付了11个月的房租，但是开发票给开了12个月的，那收到发票金额该按多少计？

思顿乔老师 解答

2021-02-27 20:41

某个月份就是
借：预收账款0
借：主营业务收入0

思顿乔老师 解答

2021-02-27 20:44

比如说发票上是1200，但是您收到1100元，那么就是
借：银行存款
营业外支出
贷：主营业务收入
预收账款
应交税费—增值税

S.cn 追问

2021-02-27 20:46

不是，是我们租房东的房子，让他去代开发票，我们每个月计提费用，像这种发票和实际付款对不上，该怎样做分录

思顿乔老师 解答

2021-02-27 20:48

您好，减少某个月的分摊就可以了，谢谢

S.cn 追问

2021-02-27 20:50

比如我们付款1100，实际收到发票金额是1200，请问收到发票后如何做账

思顿乔老师 解答

2021-02-27 20:52

您好。
借：待摊费用1200
贷：银行存款1100
营业外收入100
借：主营业务成本
贷：待摊费用

S.cn 追问

2021-02-27 20:56

我们平时计提是走的管理费用，意思是管理费用依然可以计提12个月的是吗

思顿乔老师 解答

2021-02-27 20:59

您好，是的，请问还有什么可以帮到您的？

思顿乔老师 解答

2021-02-27 20:59

或者您就直接待摊费用1100元，贷方不计营业外收入

S.cn 追问

2021-02-27 21:12

那我每个月计提的房租费，现在收到全年金额的发票，发票应该粘贴在哪里

思顿乔老师 解答

2021-02-27 21:50

您好，第一次付款那里，谢谢

S.cn 追问

2021-02-27 22:12

分批付的款，第一次付了100元，这样金额对不上

思顿乔老师 解答

2021-02-27 22:40

您好，就放在第一次付款的那里，需要去附上合同照这样看其实您凭证都做的不对。

S.cn 追问

2021-02-28 06:54

那怎么办，应该怎么做呢

思顿乔老师 解答

2021-02-28 08:32

摘要：房租款项（某某年到某某年），后付合同。

思顿乔老师 解答

2021-02-28 08:33

分录我已经写给您了，您再看看，谢谢