上一年领料领多了，工资没有做直接人工，现在的凭证要怎么做

曾雅妮 追问

2021-02-26 09:27

借，库存商品，贷，生产成本，成本成本我只做了材料和制造费用，人工我做管理费用

曾雅妮 追问

2021-02-26 09:28

所以现在造成了，材料领多了

meizi老师 解答

2021-02-26 09:31

你好    那你就红冲：借  生产成本贷库存商品  做相反分录。  然后 人工补做   

曾雅妮 追问

2021-02-26 09:53

计提工资，我有些部门多计提了，有些少计提了，凭证怎么做？

meizi老师 解答

2021-02-26 09:57

 你好   冲 计提 多的部分。  补计提少的部分 。凭证是一样的

曾雅妮 追问

2021-02-26 11:49

成品入库，入库金额我是用来估的，那销售出库的时候，是不是也要把金额调成出库金额？

meizi老师 解答

2021-02-26 11:49

你好 是的。 之前有做了的  也得调整 冲成本部分的  

曾雅妮 追问

2021-02-26 11:51

因为我们是出口企业，所以销售出库金额也是用来估的，等收到钱的时候，是不是销售出库那里的金额也要调整

meizi老师 解答

2021-02-26 11:52

 你好  是的。 也得调整的。 假如有差异金额的话  

曾雅妮 追问

2021-02-26 11:53

那是不是没收到一笔款，都要调入库，出库账

曾雅妮 追问

2021-02-26 11:53

应收账款，主营业务收入，主营业务成本都得调整

meizi老师 解答

2021-02-26 11:54

 你好  你如果有差异的话 就得一一调整对应的科目的