老师，我们公司是上学工资下月10号发，那我们1月的资产负债表里的应付职工薪酬包括了1月份的计提工资，包括社保单位承担部分吗？1月份的社保已经缴纳完了

cedar 追问

2021-02-24 17:11

对，1月社保是1月份时缴纳的，1月工资是2月10日发放的，那我的凭证社保单位承担部分一借一贷抵了，1月份的资产负债表只剩下1月份的工资了呢？

cedar 追问

2021-02-24 17:11

是我哪块做错了吗？

venus老师 解答

2021-02-24 17:13

怎么会呢，同学，1月是计提，2月是发放

cedar 追问

2021-02-24 17:13

计提1月社保：借管理费用—应付社会保险费（单位部分）贷应付职工薪酬—社会保险（单位部分），缴纳1月社保：借应付职工薪酬—社会保险费（单位部分）其他应收款—社会保险费（个人部分）贷银行存款

venus老师 解答

2021-02-24 17:14

同学，个人部分是基他应付款的

cedar 追问

2021-02-24 17:14

工资是1月计提2月发放，但社保是1月计提1月缴纳了

venus老师 解答

2021-02-24 17:15

同学，如果你1月缴纳了，那2月不要做社保缴纳的

cedar 追问

2021-02-24 17:16

嗯嗯，好的

venus老师 解答

2021-02-24 17:16

好的呢，同学，祝你生活愉快

cedar 追问

2021-02-24 17:16

我们这边社保是当月缴纳当月的

cedar 追问

2021-02-24 17:17

2月份做缴纳2月份的

cedar 追问

2021-02-24 17:18

老师，还没明白，那我现在这种情况，1月份应付职工薪酬里只剩下1月计提的工资了，没有1月的社保对吗？

venus老师 解答

2021-02-24 17:18

对的，同学，我们这里也是这样的

cedar 追问

2021-02-24 17:21

好的，谢谢老师

venus老师 解答

2021-02-24 17:22

不用客气，祝你生活愉快