老师，我做小规模账务处理

宋生老师 解答

2021-02-24 11:40

你好！你是发生了什么业务

宋生老师 解答

2021-02-24 11:45

你好！你这个应该借银行存款

贷主营业务收入
应交税费——应交增值税
然后，借应交税费—应交增值税
贷营业外收入—税收减免。

宋生老师 解答

2021-02-24 13:43

你好！是的。是要计入所得税的。你不交税要么计入营业外收入要么全额计入收入，都要交所得税的。

宋生老师 解答

2021-02-24 14:35

你好！可以的，你做个结转分录就好。

略略略 追问

2021-02-24 11:38

老师，我做小规模账务处理是不是做错了，直接坐到减免税款里，这个减免税款还是发票上的那个税款

略略略 追问

2021-02-24 11:39

借银行存款

贷主营业务收入
应交税费——减免税款

略略略 追问

2021-02-24 11:40

就是小规模普通的销售业务

略略略 追问

2021-02-24 12:29

那老师，我能不能最后直接转到营业外收入了吗，因为明细都加完了............

略略略 追问

2021-02-24 12:30

加到营业外收入是不是要交企业所得税啊....

略略略 追问

2021-02-24 14:24

借银行存款

贷主营业务收入
应交税费——减免税款——那老师这么做行不行啊，反正最后都要结转到营业外收入里