老师 我月末的时候不计提所得税 有什么影响么

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:26

那这个是自动的。 那是怎么计提呀

meizi老师 解答

2021-02-22 16:29

 你好   你们自己做分录来计提。 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税  

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:29

 我们要按5%缴纳 现在这个是25%计提的呢

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:30

就是怎么来算这个费用

meizi老师 解答

2021-02-22 16:32

 你好 按5%计提这个费用 做分录。    你是符合小微了的吧 

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:33

就是资产不超过5000万 利润总额不超过三白嘛。计提了这个什么时候冲啊 怎么做 老师

meizi老师 解答

2021-02-22 16:34

 你好   计提了是因为你要缴纳 。 而不是等着后面去冲哦。    

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:35

但是下个月的银行流水没有这一笔缴纳的费用啊

meizi老师 解答

2021-02-22 16:36

 你好没有缴纳了就直接红冲。    借所得税费用 负数  贷应交税费-应交企业所得税  负数  

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:36

我的意思是 计提了 最后也不一点会缴计提的数 怎么弄

心地善良的屎壳郎 追问

2021-02-22 16:37

这个所得税不是次年才缴嘛 我现在每个月计提 倒是后缴 该怎么做

meizi老师 解答

2021-02-22 16:38

 你好    你先计提 。按你计算出来的。 缴纳后有差异金额做调整。 多缴纳了  补计提。 少缴纳了冲计提。