请问新开企业在做账的时候怎么做月末结转，需要结转哪些科目？比如成本类、损益类？结转到哪个科目，请老师详细指点

水蓝 追问

2021-02-21 19:53

技术服务类多，也有设备也有技术服务

bamboo老师 解答

2021-02-21 19:55

请问成本用的什么科目 当月确认了收入吗

水蓝 追问

2021-02-21 19:58

成本类是生产成本、制造费用，有收入，开了发票也有银行到款

bamboo老师 解答

2021-02-21 20:00

借：主营业务成本
贷：库存商品
这个分录写了吗
损益类结转到本年利润科目

水蓝 追问

2021-02-21 20:07

这个分录没写

bamboo老师 解答

2021-02-21 20:09

有收入的话 要写这个分录的

水蓝 追问

2021-02-21 20:13

因为新开的公司是下属单位，目前只开了两张发票，交了一个月的增值税，没有个人所得税，银行到款也是两张发票的钱，其他的业务就没发生了，比较简单，但这样月末我该怎么做

bamboo老师 解答

2021-02-21 20:14

结转销售成本 期间损益科目到本年利润 然后编制财务报表

水蓝 追问

2021-02-21 20:20

老师能否详细说说怎么结转销售成本

bamboo老师 解答

2021-02-21 20:20

根据对外销售数量*库存商品的库存单价结转销售成本

水蓝 追问

2021-02-21 20:25

详细的分录能说下么？

bamboo老师 解答

2021-02-21 20:25

分录前面给您写了啊
借：主营业务成本
贷：库存商品