老师，公司做完审计 ，我不知道该怎么处理审计后的数

kitty 追问

2021-02-20 16:49

老师，我审计是2020年的账，我调账都调在2021年一月可以吗？

代老师 解答

2021-02-20 16:50

不行，哪年的账调到哪年，要不影响2021年年初数

kitty 追问

2021-02-20 17:33

您看我发的审计结果，您能帮我做个分录吗？

kitty 追问

2021-02-21 09:46

老师，2020年已经结账了，怎么调到2020年？

代老师 解答

2021-02-21 09:56

可以通过以前年度损益调整科目，如果不行就改2021年年初报表和2020年报表

代老师 解答

2021-02-21 09:58

图片没显示出来，谁便说一个就行

代老师 解答

2021-02-21 10:02

比如管理费用，少进100，那么正常做账是借管理费用贷应付账款，而调整分录是借以前年度损益调整贷应付账款，借所得税费用25贷以前年度损益调整，所有科目调整完毕，将以前年度损益调整余额借或贷方，结转至未分配利润