老师，请问总公司打给分公司作为注册资本金是不是放在长期股权投资科目

玉窈 追问

2021-02-20 14:25

谢谢老师

玉窈 追问

2021-02-20 14:28

那分公司分录是借银行存款，贷其他应付款对吗

郭老师 解答

2021-02-20 14:29

你好
对的
是这么做的

玉窈 追问

2021-02-20 14:31

但如果当作借款挂在其他应收款的话，那这个科目不是平不了吗

郭老师 解答

2021-02-20 14:32

你好
还钱就可以做平的。

玉窈 追问

2021-02-20 14:33

可是银行回单上体现的是注册资本金不是借款

郭老师 解答

2021-02-20 14:34

分公司他没法做投资款，他根本就没有实收资本。

玉窈 追问

2021-02-20 14:36

那凭证附件需要总公司出具借款的文件吗？因为先预付3万，还有一笔后期再付

郭老师 解答

2021-02-20 14:48

你好
需要有借款合同的

玉窈 追问

2021-02-20 15:03

老师，年初公司订报刊，钱付了但对方没有开发票来，我当时的分录是借预付账款，贷银行存款，现在收到发票我该怎么写分录

郭老师 解答

2021-02-20 15:06

借管理费用贷预付账款

玉窈 追问

2021-02-20 15:10

谢谢老师

郭老师 解答

2021-02-20 15:12

不用客气
新年快乐