老师，我现在刚发现我把其他公司的发票入到本单位了，走的管理费用，这个必须得给对方单位拿回去，这个费用我在4季度所得税申报都低完收入了，现在该怎么办好呢？

大力的石头 追问

2021-02-18 14:51

我在去年12月份的账里做红字凭证，对吗？那我12月的账和四季度的已经申报的报表不符了？

大力的石头 追问

2021-02-18 14:52

今年一月红冲？还是去年12月的账里做红字凭证？

郭老师 解答

2021-02-18 14:54

你好，你还能修改去年12月份的报表吗？我的意思是在这个月调整
用利润分配做

大力的石头 追问

2021-02-18 14:57

不能修改报表了。在这个月做利润分配？借未分配利润，贷管理费用？

郭老师 解答

2021-02-18 15:01

之前分录是怎么做的？

大力的石头 追问

2021-02-18 15:10

去年是借管理费用贷现金

郭老师 解答

2021-02-18 15:16

借库存现金贷，利润分配未分配利润。

大力的石头 追问

2021-02-18 15:46

那么有去年4月份的发票未进费用，再做到今年1月份可以吗？在今年一月份借管理费用贷现金？

郭老师 解答

2021-02-18 15:47

小企业会计准则，可以的，可以的，可以这么做的。