1月份交的12月份的增值税和附加税，但是因为疫情原因，申请退税了啊，怎么做账呢

青春壹個敷衍的年華 追问

2021-02-18 11:28

小规模公司

郭老师 解答

2021-02-18 11:30

全部都可以借应交税费贷营业外收入，借银行存款贷应交税费。

青春壹個敷衍的年華 追问

2021-02-18 11:37

哪企业汇算的时候，是不是不影响2020年的，影响2021年的？

郭老师 解答

2021-02-18 11:37

你做这个分录影响的是21年的汇算清缴。