- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2016-10-18 14:34
请教老师,社保费用,个人承担的部分公司给承担了,不扣个人的工资。但是社保回单上显示公司承担部分,个人承担部分,如何做会计分录?
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您好!正常是报销不了。你一定要做,可以加到他的个人工资上面申报个税。
借:管理费用-工资等 贷:应付职工薪酬。
2016-10-18 12:02:16

同学你好
员工是总公司的还是分公司的
2021-11-19 11:46:50

你好!这个本身不允许的了。所以没有正确的做法。
你要走就借银行存款 贷其他应付款
然后缴纳的时候,借其他应付款 贷银行存款
建议你当做公司有这个员工来处理
2019-07-26 16:59:34

借;管理费用等科目 (公司) 其他应收款(个人) 贷;应付职工薪酬-社保
2016-04-10 08:52:54

同学,需要调整以前年度损益
补漏入账的费用:
借:以前年度损益调整
贷:银行存款
调整因为少入此笔费用而多交的所得税
借:应交税费-应交所得各
贷:以前年度损益调整
结转以前年度损益调整,得出未分配利润的影响
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
2023-04-13 17:11:51
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宋生老师 解答
2016-10-18 12:02
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2016-10-18 14:37