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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2016-10-18 14:34

请教老师，社保费用，个人承担的部分公司给承担了，不扣个人的工资。但是社保回单上显示公司承担部分，个人承担部分，如何做会计分录？

宋生老师 解答

2016-10-18 12:02

您好！正常是报销不了。你一定要做，可以加到他的个人工资上面申报个税。
借：管理费用-工资等 贷：应付职工薪酬。

宋生老师 解答

2016-10-18 14:37

您好！实际上上是不允许你说的那种情况的。所我说报销不了。
你只能把他个人承担的那一部分加到他的的工资上去，等于是涨了工资，然后扣掉个人负担的社保部分。然后跟现在不扣他社保拿的一样多。

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您好！正常是报销不了。你一定要做，可以加到他的个人工资上面申报个税。 借：管理费用-工资等 贷：应付职工薪酬。
2016-10-18 12:02:16
同学你好 员工是总公司的还是分公司的
2021-11-19 11:46:50
你好！这个本身不允许的了。所以没有正确的做法。 你要走就借银行存款 贷其他应付款 然后缴纳的时候，借其他应付款 贷银行存款 建议你当做公司有这个员工来处理
2019-07-26 16:59:34
借；管理费用等科目 （公司） 其他应收款（个人） 贷；应付职工薪酬-社保
2016-04-10 08:52:54
同学，需要调整以前年度损益 补漏入账的费用： 借：以前年度损益调整 贷：银行存款 调整因为少入此笔费用而多交的所得税 借：应交税费-应交所得各 贷：以前年度损益调整 结转以前年度损益调整，得出未分配利润的影响 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-04-13 17:11:51
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