2020年已经进费用的发票，在4季度申报所得税时已经递减利润，在2020年2月发现，联系商家重新开具，我该怎么冲出来，怎样做分录？

大力的石头 追问

2021-02-06 00:08

金额没有差异，发票的纳税人识别号写错

bamboo老师 解答

2021-02-06 07:24

请问是专票还是普通发票

大力的石头 追问

2021-02-06 08:29

普票和专票都有

bamboo老师 解答

2021-02-06 08:30

请问去年分录怎么写的

大力的石头 追问

2021-02-06 08:31

借管理费用，贷银行款

bamboo老师 解答

2021-02-06 08:32

借 以前年度损益调整 借方蓝字
贷 其他应收款 贷方红字
借 以前年度损益调整
贷 利润分配-未分配利润
红冲后写分录

大力的石头 追问

2021-02-06 08:36

我现在做这个分录，做到今年的二月份里就可以了，对吗？不涉及改报表吧？所得税汇算清缴时我是否得把这部分费用剔除出去？

大力的石头 追问

2021-02-06 08:39

而且老师您能再写明白一点吗？就是我还没开来发票的时候做什么分录，发票开回来以后再做什么分录？

bamboo老师 解答

2021-02-06 09:08

请问汇算清缴前 可以确定再开具的蓝字发票么

大力的石头 追问

2021-02-06 13:33

能在所得税汇算前开开蓝字发票

bamboo老师 解答

2021-02-06 16:41

借 以前年度损益调整 
贷 其他应收款 
借 利润分配-未分配利润
贷 以前年度损益调整
汇算清缴不用纳税调增