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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2021-02-05 11:03

你好，这个是进项税的，怎么涉及附加税，附加税是按照实际缴纳的增值税计提的

莎莎吾见了 追问

2021-02-05 11:04

那我当时计提了的附加税就是多计提了，。
那是不是可以在当月支付的月份那。把当月的计提附加税相应减少计提附加的金额？

冉老师 解答

2021-02-05 11:09

如果多计提的话，本期直接冲回即可

莎莎吾见了 追问

2021-02-05 11:15

是直接冲掉，而不是要计入营业外收入

冉老师 解答

2021-02-05 11:16

是的，你说的很对的，是直接冲掉

莎莎吾见了 追问

2021-02-05 11:19

那是不是同样进项税抵扣也是多计提冲减就可以?

冉老师 解答

2021-02-05 11:33

多计提的部分多要冲销掉

莎莎吾见了 追问

2021-02-05 11:36

那就是不管减免税。或者是进项税抵扣。增税税减少了申报的金额。附加税直接冲减了就可以

冉老师 解答

2021-02-05 12:59

你好，是的，是这样的

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相关问题讨论
如果不需要交税的话，具体的附加税是需要冲销的。
2022-01-06 12:00:59
你好，这个是进项税的，怎么涉及附加税，附加税是按照实际缴纳的增值税计提的
2021-02-05 11:03:24
按照差额申报增值税 就是实际缴纳的增值税
2020-03-11 10:27:25
你好，他就是不在附表二里面的，他填写附表四减免明细表，还有主表23栏
2022-09-05 15:34:04
您好！你没有去税务局核定过增值税吗
2019-01-07 14:42:05
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