你好老师！我们是建筑工程公司，做专业分包保温的，一般纳税人，我想问问这种情况所得税税负上多少呢？毛利就是收入减去成本是吧，然后还要减费用，后面的净利润就是要上税的。还有就是小企业不上企业所得税风险大吗？

思顿乔老师 解答

2021-02-04 22:49

您好。
毛利=主营业务收入-主营业业务成本

思顿乔老师 解答

2021-02-04 22:50

您好，企业所得税税负在1%—5%直接，谢谢

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 22:52

比如这个月开了100w的销项发票，进项发票提供了足够的进项税额，然而成本发票也提供了100w，这种情况就没有利润了，每一个月都这样，有没有风险？风险大吗

思顿乔老师 解答

2021-02-04 22:54

您好，真实业务的话，风险不大

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 22:55

所得税税负这么大吗？全年收入就以开票金额为准是2000万，如果所得税税负是1%的话，那这个标准就要上20w的所得税吗？

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 22:57

就是不真实，少量的13%材料专票，很多成本材料普票都是老板手里的几个个体户开的，劳务发票也是找的小规模劳务公司开的给5个点就行那种

思顿乔老师 解答

2021-02-04 22:58

您好，这个也是分情况，您的成本进项多，企业所得税就不需要缴纳那么多了

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 22:59

但是个体户开的普票，本身这业务不真实的，纯属为了开发票啊

思顿乔老师 解答

2021-02-04 23:00

业务不真实的情况下，风险是肯定会有的。平常多与国税打好关系

思顿乔老师 解答

2021-02-04 23:00

您自己的业务做账也需要真实

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 23:04

是的，内账肯定要体现真实，不过这样做外账感觉风险还是大，收入那么大一年2000w，竟然不上所得税，说明亏损，这个税务会信吗

思顿乔老师 解答

2021-02-04 23:07

您好，是不会信的 话说您自己信么？

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 23:10

哈哈哈，我不信！老板让我做亏损我不愿意，老板说要单独请个代账会计不上税那种，我是建议企业所得税上千分之3，老板都不同意，老师你觉得多吗

思顿乔老师 解答

2021-02-04 23:10

您好，是不多的。谢谢

思顿乔老师 解答

2021-02-04 23:11

您自己都不信，在税务，国税是行家 ，您觉得国税会信么

🌻🌻🌻 追问

2021-02-04 23:11

好的谢谢老师！辛苦了

思顿乔老师 解答

2021-02-04 23:11

好的。请问还有什么可以帮到您的