老师你说的是年度汇算清缴的吗，你说是什么申报呀。我不太明白。

专一的悟空 追问

2016-10-15 10:17

可我之前是借方余额的数字，借方是代表多交的钱吧，如果是借方就要减掉对吧，如果是贷方就要加上对吗？

专一的悟空 追问

2016-10-15 10:18

如果按我刚才发的图片的话，我就在当在第三季度计提31180.27对吗。

邹老师 解答

2016-10-15 10:01

你好，是的，就是所得税的年度申报

邹老师 解答

2016-10-15 10:06

需要把之前已经计提的金额减去的

邹老师 解答

2016-10-15 10:19

借方代表缴纳的未计提的金额
应纳税额=利润总额*适用税率—以前季度预缴税额
你可以按这个等式计算