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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-10-15 10:05

老是你看下，我这样计提可对。之前应交企业所得税的借方余额可要减掉，比如我当期应按利润总额100*0.25=25，之前有借方余额10，我计提时要不把这10给减掉。借方余额如何考虑

专一的悟空 追问

2016-10-15 10:17

可我之前是借方余额的数字，借方是代表多交的钱吧，如果是借方就要减掉对吧，如果是贷方就要加上对吗？

专一的悟空 追问

2016-10-15 10:18

如果按我刚才发的图片的话，我就在当在第三季度计提31180.27对吗。

邹刚得老师 解答

2016-10-15 10:01

你好，是的，就是所得税的年度申报

邹刚得老师 解答

2016-10-15 10:06

需要把之前已经计提的金额减去的

邹刚得老师 解答

2016-10-15 10:19

借方代表缴纳的未计提的金额
应纳税额=利润总额*适用税率—以前季度预缴税额
你可以按这个等式计算

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一般在电子申报系统要是没看到问下你税局，各地系统不一样
2019-04-01 14:43:31
你好，是的，就是所得税的年度申报
2016-10-15 10:01:16
你好 是的 代表申报成功了，别忘了缴纳扣款
2020-05-19 10:45:16
还可以更正申报处理。还可以修改
2020-05-09 10:00:28
你好 是的 5月31号申报完成就可以了
2019-04-10 09:01:30
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