老师，我们公司临时的员工开了劳务发票，不含税金额是30400，个税由我们公司帮其承担，我后面是不是只要在自然人系统的劳务报酬那部分把他的信息填上去，然后金额用30400来申报个税就行了？

锦纶榜眼 追问

2021-01-28 20:54

申报的个税金额因为是我们公司自行承担，我得怎么做分录了？

子子老师 解答

2021-01-28 20:55

你好，借：应交税费-代扣代缴个人所得税 贷：银行存款

锦纶榜眼 追问

2021-01-29 07:58

直接做这一笔吗？我这样做呢？
借：营业外支出
      贷：应交税费-代扣代缴个人所得税
借：应交税费-代扣代缴个人所得税
    贷：银行存款
因为个税没有 让个人承担而是公司承担的，等到年度汇算清缴的时候再给调增，这样对吗？

子子老师 解答

2021-01-29 08:06

你好，这样做是对的。记得汇算时调增。请对我的解答做出评价，谢谢